所謂累計認沽期權（Decumulator）與被戲稱為「I kill you later」（我晚些殺你）的累計認購期權（Accumulator）同屬結構性衍生投資產品，只是玩法剛好相反，前者是投資者與投資銀行就某一隻股票，訂立一個較參考價為高的沽貨價，合約期內每個交易日以該沽貨價沽出為數固定的股票。
舉例而言，投資者X持有一批ABC公司的股票，現時股價為10元。假設X與投資銀行Y訂立累計認沽期權合約，以10元為參考價，Y承諾在合約期內每個交易日，以參考價15%溢價，即11.5元，向X買入1萬股ABC。好處在於X能鎖定在11.5元沽出ABC，而且不用在公開市場沽貨，令到ABC股價受壓。
當然，累計認沽期權合約還設有取消價，假設是9.5元，即只要ABC收市價跌穿9.5元，合約就會即刻終止。
同樣重要的是，若ABC的股價升穿11.5元，X仍要以11.5元沽貨。