港交所（00388）發表一二年度上市委員報告，指去年中曾審閱有關獨立財務顧問規定的資料文件，文件載有○九年至一一年對獨立財顧函件的數據分析及抽樣審閱結果，期內獨立財顧合共發表超過1,800份函件，涉及約800名發行人交易。該等發行人大部分於這三年內進行超過一宗交易，委任同一獨立財顧處理多於一宗交易的發行人逾七成。
有關結果顯示，部分範疇須要進一步考量，包括獨立財顧在獲發行人再度委聘的情況下其獨立性的問題；獨立財顧意見的相關性及用處；以及獨立財顧函件的質素、披露內容等。上市委員會支持上市科的建議，認為應向市場進行非正式諮詢，進一步探討有關事宜及制訂建議。
近年不少新股上市不久業績「走樣」，委員會曾檢討上市文件內前瞻性陳述的常規，因考慮到部分申請人準確預測業績在實行上有困難，而且主要海外交易所沒有強制上市文件中必須加入盈利預測，故委員會維持在上市文件中加入盈測屬自願性質。
近年不少國際沽空機構發表不利公司的報告及進行沽空，港交所注意到這個情況，為應對造成虛假市場的疑慮，港交所已採一系列措施，包括提醒發行人處理流言的方式、鼓勵公司刊發最新營運資料、收緊可沽空的證券資格準則。
委員會同樣檢討礦業公司新規則的運作，曾考慮但無採納事項包括接納以中國準則編備合資格人士報告、以及容許早期勘探公司上市。至於有核數師以國家機密資料為由，拒絕交出工作底稿，上市委員會繼續留意事態發展。
委員會今年擬審議的項目包括簡化招股章程、配售指引等，並擬於今年刊發有關簡化關連交易規則諮詢文件。