SMART MONEY：靈活應對稅月無憂

分期貸款

若申請私人分期貸款，借款人須每月償還定額的本金及利息，總利息金額會根據訂下的每月平息及還款期計算。

市場上私人分期貸款額度由月薪6倍至18倍不等，還款期可達60個月，借貸額愈高，每月平息會愈低。若要比較利息高低，市民宜參考實際年利率，因利率已計算手續費、年期及借貸額等因素，不宜只留意平息高低。以借款50,000元及還款期12個月計，坊間貸款利率約5.52至9.16%。

循環貸款

循環貸款靈活性較大，設每月最低還款額，一般為每月結欠0.5至2.5%不等，但沒指定還款期。獲批貸款可存於信貸戶口隨時提用，利息根據已提用的貸款金額逐日計算，直至全數償還當日止，每次還款後備用額會自動回升，毋須再次申請。

循環貸款雖有較大靈活度，但借貸成本相對較高。以恒生循環貸款為例，貸款額5,000至19,999元的實際年利率為17.24%，若借款10,000元，還款期為12個月，每月還款為919.41元。以同一借款額及還款期計，該行分期貸款實際年利率僅12.41%，每月還款額為887.4元。

循環貸款成本較高

此外，循環貸款設有年費，部分銀行更會收取提款手績費。渣打和中銀香港所收取的年費均為批核信貸額的1%。渣打和恒生就每次現金提款分別收取提款額的1%及2%。

信用卡套現分期

銀行信用卡分期計劃讓客戶利用信用卡的簽帳餘額套取現金，然後分期還款，還款期可高達48個月。信用卡套現利息成本比循環貸款低，實際年利率為4.95至5.63%，適合需要小筆現金周轉的人，但信用卡有逾期欠款者一般不會獲批。

要注意的是，使用信用卡套現貸款人需有良好的還款紀律，因若未能在繳款日前支付結欠，欠款會被視作現金透支處理，借款人需負起實際年利率超過30%的財務費用。

稅貸

臨近交稅季節，多間銀行都推出低息稅務貸款，不少更以各類優惠吸客。高富金融黃文傑指，低息是稅貸一大賣點，但其還款期一般較短。以渣打銀行的稅貸為例，還款期為12個月，特選客戶借款實際年利率由1.86至3.99%。但借貸人要留意部分銀行因應稅款以及稅款以外的貸款，分為不同利率，前者利率較低。