騰訊（00700）十一月中透露，有意展開上市以來首次發債行動後，財資市場消息指出，該批規模介乎五至十億美元的五年期債券，正進行推介，初步的意向息率，介乎同年期的美國國庫券孳息另加375點子至387.5點子，評級機構標普，並已給予騰訊BBB+前景為穩定的信貸評級。
與之前的公布一樣，瑞信、德銀、高盛、滙豐、巴克萊及花旗均有參與騰訊今次的發債計劃，若意向息率定於美國國債券孳息另加375點子至387.5點子，較騰訊據報之前所希望的國庫券孳息率加300點子略高。消息並指有關債券最快可望於日內正式定價，而債券融資所得，會用作騰訊的營運資金、替換部分短期貸款、潛在策略性收購及一般企業用途。
騰訊自從披露其上市至今的首次發債意向以來，證券界對此的意見不一，有意見指騰訊在強勁現金流下，仍然尋求發債或是為未來的大型收購作準備。但亦有分析質疑，騰訊此舉只是把握機遇借平錢，是管理層的財技。
德銀昨日發表報告，雖然維持騰訊「購入」的投資評級，但調低目標價由230元降至195元，及下調其今年及明年的盈利預測。報告指騰訊目前開展的連串投資，雖然增強騰訊的長遠發展能力，惟從短期而言會對其盈利能力、盈利可預見性帶來影響。