保單套現有兩種方式，以各種人壽保險為例，保單持有人可以提取紅利戶口中的款項，也可向保險公司借取保單中的現金價值，但醫療保險、意外保險等沒有現金價值部分，故不能提取紅利或作抵押。理財顧問表示，提取紅利毋須繳付任何利息，而借取現金價值的年利率由保險公司決定。

若保單內的紅利已累積至一定的金額，受保人既可在毋須繳付任何利息及手續費，又不會影響保單的運作下提取紅利套現，但必須注意該筆款項日後不能歸還入保單中。由於紅利少了，變相減少可滾存的金額，最終或會影響相關的回報。另此方式只適合已投保一段時間（一般最少兩年）的投保人，即保單的紅利及現金價值開始累積。

另外，投保者亦可以將持有的保單作抵押，向保險公司借貸，但需繳付利息。借貸金額上限為保單的現金價值（已包括紅利的現金價值）的若干百分比，如宏利及保誠的借貸上限便是現金價值的最多90%（視乎個別保單而定）。

保單借貸利息屬浮動利率，一般貸款年利率約7至9厘。以國衞的傳統儲蓄壽險為例，貸款年利率為8厘，息率可能會隨市況變動。保險公司普遍不設每月最低還款額，只要投保人持續保單供款，還款期並無限制。

減低戶口滾存能力

不過，若投保者一旦未能還款，保險公司便會於退保金額或賠償中先行扣除，當作償還欠款及利息，若保單的現金價值被扣盡，保單將會失效。由於保險公司不會如銀行向借私貸人士定期寄發月結單，投保人若一時忘記還款，保險公司便會從所抵押的保險扣除相應的現金價值，有機會影響保險內金額滾存的複式效應，從而影響回報。

要注意的是，保單現金價值以複式增長計算，所以以此方式借貸除了要繳付貸款利率外，其實亦減低了戶口價值滾存累積的能力，可能使保單的最終回報未能達致當初投保的預期。理財顧問指出，若於保單借出貸款期內，投保人不幸遇上意外，甚至身故，保險公司於發放賠償金額前，會先扣除投保人尚未償還的金額，才將餘額發放予受益人，即保單的保障金額於保單借出貸款期內會大打折扣，故不建議投保人利用保單貸款套現。

貴利何解叫大耳窿？

「高利貸」、「大耳窿」和「九出十三歸」這些詞語大家或許都曾聽過，尤其是借貸人士可能會有較深的認識。所謂「高利貸」與「大耳窿」其實都是指以高息放債的放債人，香港法例規定，借貸息率高於年利率60厘的就是違法的「高利貸」。

放貸印度人愛穿耳環

「高利貸」的息率是可以高於當地銀行的貸款息率，但不能超過法律規定的最高限度，否則即構成違法「高利貸」。

至於「大耳窿」這詞，據說是出自本港，有說是因為早期本港有些專門放高利貸的印度人，喜歡在耳朵上穿孔戴環，耳垂吃重下垂，使耳洞看起來很大，就有人將這耳洞和債務的無底洞聯想到一起，創出「大耳窿」的叫法。

另一說法則要追溯至清末民初年代，那是指昔日「高利貸」主要在街市放數，街市檔口無論肉檔或菜檔，遇有賭輸錢或周轉不靈，便向「大耳窿」借錢，正所謂「跑了和尚跑不了廟」，債仔有檔口在街市，每日也要做生意，不怕走數，照借如儀。昔日錢銀交易，大銀碼多數用「大頭」（銀元），小數目為「銅板」（銅仙），「高利貸」收數之後，多數將銀元、銅仙之類塞在耳窿，日子有功，久而久之把耳窿也撐大，故稱為「大耳窿」。

「九出十三歸」未借先虧

「大耳窿」放債收取利息動輒高達50厘，借貸人借錢都是未借先虧，因其中一部分錢會當做手續費和抵押金。以借1萬元為例，簽字後拿到手的只有9,000元，到期還款時卻要交給「大耳窿」1.3萬元，這就是所謂的「九出十三歸」。「大耳窿」的息率是逐日起「釘」（利息），借幾百元，過了一年半載，連本帶利可能要還幾萬元。

買儲稅券免臨渴掘井

為免忘記交稅，購買儲稅券是好方法。然而，現時利息近乎零，納稅人不要期望儲稅券會為你帶來額外的回報，買儲稅券只是未雨綢繆，盡好公民的責任。

自動贖回當繳稅

儲稅券的最大功能是不但可讓納稅人未雨綢繆，預留一筆金錢交稅，避免借貸而招致的利息支出，而且儲稅券有息收。儲稅券是由稅務局推出的一種繳稅工具，納稅人可按需要，一次過或分多次買入，儲稅券會在持有人的稅款到期時贖回作繳稅之用。稅務局推出儲稅券目的是鼓勵納稅人未雨綢繆，利用儲稅券交稅，納稅人可享多種好處。

儲稅券持有人享有自動交稅服務，能避免因延遲交稅而遭罰款。所謂自動交稅服務，即持有人的稅款到期前約兩星期，稅務局會以先購先贖回方式，自動將持有人帳戶內的儲稅券贖回。儲稅券的利息是參照三間發鈔銀行10萬元六個月定期存款的平均利率，每月檢討一次，由於近年息率持續低企，故於本年八月三日後購買的儲稅券年息約0.0833厘。

不足一月仍有息

利息會由購買當日至贖回儲稅券繳稅日期止，按月以單息計算，不足一個月亦可按比例賺取利息，生息期最長為三十六個月。

當贖回儲稅券作繳付稅項時，稅務局會按購入時所定的年利率支付利息予持有人。若贖回目的不是用作交稅，稅務局便不會給予利息，持有人只可以取回本金。

碌卡交稅可享兩月免息

打工仔陸續收到「綠色炸彈」，若各位未有預備充足現金，或可考慮利用信用卡稅貸計劃幫你交稅。現時部分銀行信用卡的分期交稅計劃提供不同的優惠，亦較一般稅貸申請方便。

一般銀行都接受客戶以信用卡繳稅，市民可利用或加大信用卡信貸額來交稅，並享長達一至兩個月免息還款期（視乎信用卡截數日）及現金回贈等優惠。

利用信用卡作分期貸款，好處是較一般稅貸申請方便，由於銀行已掌握客戶資料，如帳戶狀況及可用信貸評定等，毋須提供額外資料。

毋須提交證明文件

現時花旗銀行及恒生銀行已推出信用卡繳稅分期優惠計劃，花旗的還款期為六至十二個月，每月平息低至○點一四厘，手續費為百分之一，現有客戶申請毋須提交證明文件，一個電話就能完成批核；而一般「街客」就需前往分行辦理申請手續，最快三日內獲批。至於恒生銀行的每月手續費由百分之○點二二起，可分六、九、十二或十八個月還款，卡主又可提取高達稅款兩倍之額外現金作其他用途，每月分期金額更可賺取積分。

不過，若借款人未能依期每月繳交信用卡欠款，這筆稅務分期還款的普通卡數，便會即時轉為利率較高的信用卡欠款，還要額外支付其他財務費用，可謂得不償失。