AEON信貸財務（亞洲）執行董事馮錦成指出，由於今年銀行同業拆息較往年低，故稅貸息率亦普遍定得較為進取，預期在年底至明年初，競爭會進一步加劇，他期望該行今年全年借出稅貸總額較去年多逾兩成。

永亨信用財務總經理吳幗欣則指出，該行於今年十一月至十二月間借出稅貸貸款額，較去年同期增長逾一倍，稅貸生意已達成增長雙位數的目標。事實上，永亨信用財務積極迎戰同行競爭，早前已將稅貸計劃的最低實際年利率由最初2.55厘降低至最近1.88厘。

永亨推即供免息

吳幗欣續稱，今年借貸人的借款金額倍數較去年低，該行十一月數據顯示，客人借款金額已跌至約交稅額的兩倍。

但她認為，今年稅貸市場競爭不及想像中激烈，主動出擊的銀行及證券行不多，該行市佔率因而提高，申請人數亦有所增加，而踏入十二月份，消費者已差不多要提交稅貸申請，估計再減息機會不大，不打算再推加其他產品，但不排除業界會給予熟客特別優惠，提供只略高於牌價的選擇。

多間財務公司已推出稅貸計劃，永亨信用財務「稅亨通」的純稅務貸款，息率如以往提供「全港最低利息保證」。

另該行亦推出「即供免息稅務貸款」，客人不需支付利息，可獲達稅額3倍或月薪6倍之貸款額，貸款期12個月，手續費為1.5%。以12個月還款期、貸款額10萬元為例，實際年利率為2.79%。

AEON不收手續費

AEON「交稅易」貸款不收手續費，包括公務員、私人樓宇業主等特選客戶可獲得最低每月平息0.19%，年利率為4.21%；一般客人月息最低0.27%，實際年利率為5.98%。

至於海德財務稅貸計劃最高貸款額為10萬元，最低貸款額為1萬元，以借款額10萬元、還款期12個月計，每月平息為2.1%，惟上述例子只供參考。

貸款算 息 睇真啲

「免手續費、每月平息低至0.8%」等的宣傳字句，大家或許經常在電視廣告聽到。到底你的貸款是否真的免手續費？借貸利息真的超低？要了解「實情」，則要以實際年利率來比較一下。到底平息跟實際年利率的關係如何？不妨學習一些借貸「方程式」。

方程式

實際年利率=每月平息×12個月×1.9（不變系數）

我們平日所聽到的平息（Flat Rate），是根據借貸金額計算利息，當中並不包括利息以外的收費，而且計算方法不一，有些以月計算，有些則以年計算，要注意一點，是利息支出不會隨已還本金而減少，利息總額期內不變。

從字面上看「每月平息」的計息方法，容易令人誤解以為只要將每個月的平息，乘以十二個月便可以折算成年利率，但實際上並不是如此。當比較貸款成本時，要用更能夠反映實際借貸成本的「實際年利率」（Annual Percentage Rate，簡稱APR）作比較基準。

「實際年利率」是根據香港的銀行營運守則指引計算出來的，是以年計算的利率，計算方法是將已知的實際現金流（Cashflow）套入淨現值公式（Net Present Value Formula）計算出內部回報率。

應比較實際年利率

簡單來說，若實際年利率愈低，代表息口愈低，即所借入的貸款愈划算。

至於實際年利率計算方面，其計算方式十分複雜，但大致公式是「每月平息×12 個月×1.9（不變系數）」。

以平息2厘舉例，實際年利率「2 ×12 個月×1.9＝45.6 厘」。借貸人需要留意的是，法例規定年利率不能夠超過60厘，否則放債人將會被檢控，即所謂人稱的高利貸。

另外，一般人可能會有錯覺，以為「每月平息」已固定，故不論還款期有多長，都是以這個息率來計算借貸利息，所以借款期愈長，便愈抵借，但其實這個想法是大錯特錯的。

若將「每月平息」化為「實際年利率」來比較各還款期的息率變化，便會發現還款期愈長，「實際年利率」愈高。