本港銀行體系資金充裕，一年期銀行同業拆息維持於1厘以下已一段時間，銀行借錢鬆手，稅貸息率也一般較去年為低。稅貸客戶借款目標清晰，相關壞帳較低，相信銀行今年會繼續力爭稅貸生意。另一邊廂，近期銀行的私貸息率實與稅貸息率愈趨貼近，甚至出現前者低於後者的情況。

享受優惠需符資格

今年稅貸計劃續標榜「低息」、「方便易借」、「優惠和回贈」等來吸引客戶。要比較不同計劃的實際成本，「實際年利率」是最值得參考的指標，因其按監管機構以劃一方式計算而成，本身已包括貸款利息、手續費、優惠回贈等。惟要注意的是，由於貸款的優惠回贈普遍需符合一些條件才可獲得，若借款人未能取得這些優惠，貸款的實際年利率其實變相提高。

實際年利率會按借貸金額、還款期、信貸情況及戶口類別等而定。暫看今年銀行已推出的稅貸計劃，在同一借款金額下，一般客戶普遍較「特選」客戶多付0.9%以上的息率。

大新、工銀亞洲、花旗都已於上周推出稅貸優惠，當中以大新的交稅「快應錢」利息較低。貸款額達45萬至50萬元，特選客戶及一般客戶的實際年利率分別為2.68%及3.58%，而以一般客戶貸款5萬元為例，實際年利率為5.41%。當中，新客戶兼有100至1,000元的現金回贈。

部分稅貸只供卡戶

花旗的稅貸計劃暫只提供予該行信用卡客戶，且所批款項不經客戶手中，而是直接交予稅務局繳交稅款，稅貸實際年利率最低為3.09%。

工銀亞洲「貸稅錢」則附有減息保障，即若該行於今年底前因市場環境而調低「貸稅錢」利率，客戶可獲自動調低利率及退回多繳利息。特選客戶及一般客戶可分別獲最低實際年利率3.89%及4.84%（12個月還款期及貸款額50萬至80萬元）。要成為特選客戶，除了看借款人的職業外，擁有優良信貸評級（如B級或以上）也是條件之一。

私貸選擇五花八門

除了稅貸，不少銀行也正提供私人貸款推廣，息率實與稅貸息不相伯仲。滙豐分期「萬應錢」私人貸款，借款50萬元或以上，48個月還款期的實際年利率最低3%，12個月則為3.3%，較部分稅貸息還低。

中信嘉華的Dollar$mart分期貸款，同借50萬元或以上，分12個月還款，特選客戶實際年利率為3.04%，一般客戶為4.92%。

若嫌貸款額過高，未能享受低息優惠。大眾銀行的「迅貸易」私人貸款，貸款額可低至3萬元（最高為50萬元），6個月還款期的實際年利率3.94%，12個月為4.15%。

當然，若大家碰巧要申請新信用卡，現時有不少銀行提供免息、免手續費貸款作為迎新禮品，如中銀信用卡新客便可選取免息免手續費「現金分期」迎新優惠，貸款額為不多於6萬元或信用限額的60%（以較低者為準）。

總括而言，無論申請稅貸或私貸，借款人都要細閱有關貸款細則，如一旦逾期還款，銀行會否收取手續費及罰款，或提早還清是否需另繳款項等。