勒令停牌月內第3單

證監會頻頻「出手」勒令上市公司停牌!繼輝山乳業(06863)及長港敦信(02229)後,證監會昨日又勒令天合化工(01619)停牌,為今月第三家上市公司遭證監會指令停牌。天合化工昨晚解釋停牌原因,其中一項是證監會認為,公司的招股書及於一四年九月十日及十月八日的澄清公告載有虛假、不完整或具誤導性的資料。天合化工表示,正就日後如何處理及解決證監會關注的事項,以及復牌尋求進一步法律意見。

自證監會法規執行部執董魏建新上場後,已明言證監會執法工作重點,包括打擊企業欺詐及不當行為。投資者學會主席譚紹興相信,證監會今後勒令股份停牌的消息將陸續有來,因證監會一般部署相關調查工作需時三至六個月。

然而,證監會勒令停牌的原因,則按該上市公司的意願決定是否公開。上述三間公司中,只有長港敦信交代證監會關注事項的內容。

停牌逾兩年的天合化工曾於四月澄清,沒有被證監會勒令停牌,重申公司主動申請於二○一五年三月底中途停牌。不過,事隔一個多月,天合化工公布,接獲證監會通知已根據證券及期貨(證券市場上市)規則第8(1)條行使其權力發出指令,勒令該公司昨早起停牌。

上市不足3個月被狙擊

天合化工於二○一四年六月上市,不足三個月便遭沽空機構匿名分析(Anonymous Analytics)狙擊,一度停牌逾一個月。天合化工澄清報告後復牌,但二○一五年三月底再次停牌,因當時的核數師德勤指,該沽空事件令核數師風險係數上升,需就一四年全年業績的審核工作取得進一步資料,故天合化工延遲刊發一四年全年業績及停牌。

保薦人曾「自爆」被查

一五年九月,天合化工宣布德勤辭任,並改聘中匯安達會計師事務所為其新任核數師。過去兩年停牌期間,天合化工已多次就復牌進展發表公告。直至今年三月底,該公司仍表示,有待聯交所同意其刊發過去三個財年的全年業績。

今年三月,天合化工亦公布,被廉政公署要求提供公司一位董事及一○至一三年間該公司聘用一間顧問機構流程的若干資料,惟廉署並無帶走公司文件及逮捕公司董事或職員。

與此同時,天合化工上市時的聯席保薦人之一瑞銀,於去年第三季財務報告「自爆」遭證監會調查,涉及該行在港參與的部分新股保薦活動,但沒有透露該些新股名稱。證監會亦確認,就瑞銀在港上市保薦事宜進行調查。