證監列29漏洞 警示券商

證監會日前向券商發通函，提醒券商應設有妥善的內部監控程序，以保障其客戶等，以免受偷竊、欺詐或不誠實的行為、專業上的失當行為而招致財政損失。

定期審查異常交易

證監會表示，除了前線職員之外，後勤辦公室（如結算職員）亦可能會干犯涉及偷竊及欺詐客戶資產的內部失當行為，而前線與後勤職員，或職員與第三方之間也可能會合謀進行該等行為，因此證監會刊發一份清單，列出廿九項有可能出現而券商應該加倍注意偵測的「紅旗」警示、隱憂以及漏洞。

「紅旗」警示主要有五大範疇，包括對交易文件的監控、客戶資產的監控、客戶資產紀錄核對的監控、客戶買賣盤及帳戶的監控，以及與職員有關的監控。

證監會要求券商採取適當的防範措施，迅速處理有關事宜，特別是應制訂證監會在部分券商中發現缺乏的程序與監控措施，如確保主要職責獲適當劃分，特別是指那些若由同一人執行時，可能會導致錯誤不易被察覺或會令到發生內部失當行為風險增加的職能；透過紀錄核對程序、對異常情況報告進行頻密的獨立審查，以及對有關合規與監控的紀錄進行定期審查，以識別不尋常交易。

細行程序料未做足

有證券行的合規部門負責人表示，數年前證監會曾經與業界討論相關事宜，估計近期再有證券行因為內部監控不足，不排除有客戶資產被偷竊，因此證監會再高調向券商發警示。

現時客戶要提取現金或證券，客戶服務部門的職員會先聯絡客戶，整理相關文件，然後再由證券行的財務總監及董事級的負責人員簽名進行核實。

證券行的合規部門會間中進行抽查，年結的時候外界核數師會作抽樣的調查，查問客戶有關的情況，估計有不少較小型的券商或未有做足有關的內部監控程序。